Какие налоги оплатить до 1 декабря. По первое число
Если в собственности ничего нет, то и налогов не будет. Если есть хотя бы доля - начислят налог. Еще бывают льготы, неправильная кадастровая оценка, непришедшие извещения и много других нюансов.
Какие налоги нужно заплатить?
До 1 декабря платят три налога: земельный, транспортный и на имущество. Вместе их называют имущественными. Эти налоги платят один раз в год: в 2017 году - за 2016. За 2017 год налоги еще не начисляли: их посчитают в следующем году - пока платить не нужно.
Кто начисляет эти налоги?
Эти налоги начисляет налоговая служба. Самим ничего считать не придется. Каждый год налоговая собирает данные об имуществе каждого человека: машинах, квартирах и земельных участках. На основании этих данных она считает налоги с учетом региональных правил, ставок и льгот.
Иногда налоговая по каким-то причинам не узнаёт вовремя об имуществе. И тогда собственник должен ей об этом сообщить - иначе оштрафуют, а налог потом все равно начислят.
Как узнать, сколько нужно заплатить?
Суммы по трем налогам есть в уведомлении. Его каждому собственнику отправляют по почте или в личный кабинет налогоплательщика.
В уведомлении указаны объекты, которые облагаются налогом. Вместе с ним присылают квитанции с реквизитами для оплаты.
Уведомления за 2016 год уже точно отправили всем, кому положено. Но иногда налог начислен, а уведомления нет.
Почему может не прийти уведомление по почте?
Налоговая отправляет уведомления двумя способами: по почте или через личный кабинет налогоплательщика. Эти способы заменяют, а не дополняют друг друга. Если зарегистрирован личный кабинет, почтой уведомление не отправят.
Даже если уведомления нет, лучше проверить задолженность через бесплатные сервисы или в личном кабинете.
Как заплатить эти налоги?
По квитанциям. Они придут с уведомлением - самим заполнять ничего не нужно.
Через личный кабинет. На сайте налоговой и госуслугах есть все для оплаты каждого налога и задолженностей. Заодно можно проверить, за какие объекты их начислили.
В банке. В некоторых банках можно проверить задолженность по налогам и сразу ее погасить с карты. Для этого даже необязательно быть клиентом этого банка. Любой способ правильный.
А если не заплатить, что тогда?
Появится недоимка, и будут начислять пеню за каждый день просрочки. Налоговая пришлет требование об уплате, а потом начнет процедуру взыскания. Скорее всего, деньги просто спишут с вашего счета без суда - это законно.
Иногда срок для начисления пени переносят. Так было в этом году и может быть в следующем: законопроект уже на рассмотрении в Совете Федерации. Но пока поправки не вступят в силу, лучше не надеяться и не тянуть с оплатой.
У меня квартира на маму, машина на жену. Могу я заплатить налоги со своей карты?
По закону кто угодно может платить налоги за кого угодно. Но есть особенности по заполнению платежек: в поле ИНН нужно указывать ИНН налогоплательщика, а в названии плательщика - себя. Тогда налог попадет куда нужно.
Если заплатить налог от своего имени, у мамы и жены появится недоимка, а у вас - переплата. Через неделю после оплаты на всякий случай нужно проверить состояние лицевого счета.
У меня льготы, но их не учли. Что делать?
Если льготы не учли, значит, налоговая о них не знала. Такое бывает. Налоговая просит сообщать о льготах до 1 апреля следующего года. Потом начинают считать налоги и льготы могут не учесть. Если так случилось, подайте заявление о льготах в налоговую и приложите подтверждающие документы. Если все правильно, налог пересчитают.
Может быть, вы думаете, что вам положены льготы, а на самом деле нет. Большинство льгот по имущественным налогам устанавливают в регионах. Они везде разные: льгота, которая положена москвичу, не предусмотрена в Краснодаре, и наоборот. Еще льготы могут меняться из года в год. Сначала проверьте, потом требуйте.
Почему налог на имущество в разы больше, чем в прошлом году?
В некоторых регионах налог и правда вырос. Это связано с пересчетом кадастровой стоимости. Например, раньше государство оценивало дом в 800 тысяч рублей, а теперь оценило в 2,5 млн.
Но для некоторых объектов кадастровая стоимость оказалась сильно завышенной. В таких случаях ее можно оспорить через суд и даже вернуть госпошлину. Мы скоро расскажем об этом в отдельной статье -
Как проверить кадастровую стоимость? Она указана в квитанции?
Нет, в квитанции указана не кадастровая стоимость, а налоговая база с учетом общих льгот. Например, каждому человеку положена льгота за квартиру - из налоговой базы вычтут стоимость 20 квадратных метров. Налог начисляют только на остаток - вот эта сумма и указана в квитанции. Но это может быть не кадастровая стоимость.
Полная и правильная кадастровая стоимость указана в госреестре. Ее можно проверить через интернет. В реестре может быть несколько сумм. В 2017 году для проверки нужна та, что указана по состоянию на 01.01.2016.
Я продал машину, а транспортный налог все равно пришел. Что делать?
Если машина продана в 2017 году, все правильно: сейчас нужно заплатить налоги за 2016 год.
А как у других?
Налоги на имущество платят во всем мире. Иногда это прямой налог в процентах от цены, иногда - наследственный или регистрационный сбор. Ставки и условия везде разные и сильно отличаются даже внутри одной страны.
В Великобритании и Ирландии платят гербовый сбор при покупке недвижимости: он зависит от региона и может составить даже 12% от стоимости квартиры. Потом нужно платить налог при владении квартирой. А если ее продать, начислят налог на прирост капитала - например 28 или 33%.
В Монако нет налога на имущество, но есть наследственный сбор - до 16%. Такой сбор есть и во Франции: в зависимости от степени родства он составляет до 60% от стоимости недвижимости. Но налог на имущество там все равно платят.
В Норвегии платят гербовый сбор 1% и налог на имущество - от 0,5 до 1% от кадастровой стоимости. В Бельгии ставка налога на недвижимость до 2,5%. В Люксембурге надо заплатить 7% при покупке недвижимости, дополнительно нотариальный сбор 1,5% - и потом 8% в год составит налог на имущество.
На Кипре налог на имущество отменили, но ввели местные платежи для собственников. В Латвии ставка до 1,5%, в Литве - до 4%. В Хорватии платят и сбор при покупке, и налог на имущество, и еще 25% от прибыли при продаже. Но сначала недвижимость нужно оформить, а это в Хорватии может занять целый год.
Зато в Ватикане налога на имущество вообще нет.
1 декабря последний день уплаты трех налогов на физических лиц - транспортного, земельного и налога на имущество. Таким образом, 1 декабря до 24 часов еще можно успеть уплатить налоги без просрочки, уточнили «РГ» в Федеральной налоговой службе .
Начиная со 2 декабря образуется задолженность, а на сумму неуплаченных налогов автоматически начисляются пени в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банк (10 процентов годовых) за каждый день просрочки платежа. Но есть и послабления. Ряд регионов, где налоги на имущество за 2015 год в этом году впервые исчисляются из кадастровой стоимости, намерены установить, что пеня «пойдет» с 1 мая 2017 года. О том, какие регионы приняли такие законы, можно узнать на сайте ФНС. Оплатить налоги можно любым удобным способом: через отделения банков и их терминалы или воспользоваться сервисами на сайте ФНС России - «Заплати налоги» или «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
А подключившись к «Личному кабинету», можно получить информацию о своих налоговых обязательствах по каждому объекту недвижимости и авто, проконтролировать состояние расчетов с бюджетом, наконец, обратиться к налоговому инспектору с вопросом онлайн.
Важно знать, что физлицам, получившим доступ к «кабинету», квитки об уплате налогов на бумажном носителе по почте с этого года не направляются. Но если с почтовыми налоговыми уведомлениями вам спокойнее, то имеете на них полное право. Только обязательно письменно из личного кабинета налогоплательщика предупредите налоговые органы.
Многие волнуются, а как подтвердить уплату налогов через «Личный кабинет»? Если налог уплачен, а в кабинете это не отражено? В ФНС пояснили, что доказательством оплаты через онлайн-сервисы банков-партнеров ФНС (Сбербанк , Газпромбанк , Промсвязьбанк , ВТБ 24 и другие) служат чеки с отметкой с платежных страниц самих банков.
"Сведения о произведенных платежах поступают в налоговые органы и отражаются по мере обработки информации кредитным учреждением, процесс занимает до пяти банковских дней, особенно в дни пиковой нагрузки - последние дни оплаты платежей".
По закону налоговые инспекции могут обратиться в суд с заявлением о неисполнении физлицом - владельцем имущества обязанности по уплате налогов и взыскать деньги с банковского счета
Адвокат бюро «Деловой фарватер» Антон Соничев заверяет, оплачивать через " Личный кабинет" налоги удобно и быстро, что многими опробовано, а риск пропажи информации отсутствует. «Для подтверждения оплаты нужно сохранять электронные квитанции с банковского счета или с карты об оплате налога, а также квитанцию, которую сформирует сам сервис при оплате через личный кабинет. Эти документы подтвердят уплату. После их предъявления в налоговую налог зачтут», - добавляет он.
Вопросов у граждан, пользователей «Личного кабинета», возникает много. Один из них, что делать, если вдруг видишь начисленный налог на машину или дачу, которые проданы пять лет назад. В ФНС разъясняют: после таких обращений налогоплательщиков сотрудники ФНС самостоятельно направляют уточняющие запросы в регистрирующие органы (Росреестр , ГИБДД и так далее). При поступлении оттуда подтверждения об изменении сведений налоговики делают перерасчет за три года, но не более.
На вопрос «РГ», вправе ли налоговики самостоятельно блокировать деньги на счетах физлиц, не заплативших налоги, в ФНС ответили отрицательно. Но предупредили, что по закону налоговые инспекции могут обратиться в суд с заявлением о неисполнении физлицом - владельцем имущества обязанности по уплате налогов. После того как в пользу налоговой будет вынесено судебное решение, со счета может быть взыскана сумма, которую утвердит суд.
Заявление подается в суд, если общая сумма налога, сбора, пеней, штрафов, подлежащая взысканию, превышает 3000 рублей. В ФНС при этом напомнили, что приостановление денежных операций за неуплату налогов по счетам в банках, а также по электронным денежным переводам применяется только к организациям и индивидуальным предпринимателям.
По словам Антона Соничева, взыскание налога, сбора, пеней, штрафов осуществляется также за счет наличных денег и имущества физлиц, за исключением предназначенного для повседневного личного пользования. Что касается штрафов, то они составляют 20 процентов от неуплаченной суммы налога или 40 процентов, если налоговикам удается доказать, что неуплата была умышленной.
Знайте, что до 1 января 2017 года физические лица обязаны сообщить в налоговый орган о своем имуществе, если они до сих пор никогда не получали налоговые уведомления и не уплачивали налоги. Если же начиная с 2017 года сведения о недвижимости и автомобилях-невидимках налоговики обнаружат сами (получат от регистрирующих органов), то налоги начислят на дату регистрации ваших прав на объекты, за три предшествующих года.
За какую собственность надо заплатить налоги?
Что делать, если не согласен с суммой или «письмо счастья» из налоговой не пришло?
«Имущественные налоги за 2016 год надо оплатить не позднее 1 декабря 2017 г.», - предупреждает ФНС. К имущественным относят 3 вида налогов: земельный, транспортный (на автомобиль, мотоцикл, катер, снегоход, яхту или другой транспорт) и собственно на имущество - квартиру, комнату, дом, дачу, гараж, машино-место и любую другую недвижимость, включая ту, которая не достроена.
В Налоговом кодексе она так и называется - «объект незавершённого строительства». Речь идёт только о той собственности, которой вы владели в 2016 г. Если квартиру, дачу или машину купили в текущем году, значит, и налог за них будете платить уже в 2018-м.
Освобождённые
Все физлица страны должны были получить уведомления из налоговой до 30 октября 2017 г. - по закону это последний день, когда ФНС обязана была их отправить. Но, судя по сообщениям наших читателей, далеко не все стали обладателями таких «писем счастья». Как ответили в ФНС, уведомления по почте в этом году ведомство не отправляло 3 категориям налогоплательщиков:
1. Если у вас есть личный кабинет налогоплательщика (на сайте lkfl.nalog.ru), уведомление должно было прийти туда.
2. Если вы предупредили налоговую, что являетесь льготником и освобождены от налога.
3. Если сумма налогов оказалась меньше 100 руб.
«Если письмо потерялось по дороге или по вине почтальона оказалось в чужом ящике, это, к сожалению, ваши проблемы, а не налоговой. Отсутствие уведомления не отменяет обязанность гражданина вовремя оплатить налоги.
Поэтому срочно идите в любую ближайшую от вас инспекцию и выясняйте, в чём проблема, - советует налоговый консультант Марина Емельянцева. - За просрочку платежа вам будут начислять пени в размере 1/300 ставки ЦБ, что равно примерно 8 руб. в месяц с каждой тысячи рублей.
Если налог 5 тыс. руб., за год сверху набежит 480 руб. Если продолжать не платить, можно заработать штраф, а это ещё 20% к сумме. Если вы построили дом на дачном участке и не зарегистрировали его или купили машину и не поставили на учёт, за это тоже полагается штраф в размере 20%.
Почему вырос налог?
Все ставки по имущественным налогам устанавливают муниципалитеты, и деньги идут в местные бюджеты. Поэтому налог на одинаковые квартиры (например, на «двушку» площадью 50 кв. м) в одном городе страны может быть 1 тыс. руб., а в другом 10 тыс. руб.
Кроме того, одни регионы по старинке считают налог от дешёвой инвентаризационной стоимости жилья, а другие уже ориентируются на рыночную кадастровую. В прошлом году на кадастр перешли 28 субъектов, в этом году ещё 21, а остальные узнают о его «радостях» в ближайшие годы.
Правда, для того чтобы финансовый шок для людей оказался не столь сильным, государство предлагает переходный период на 5 лет. Первый год регионы, которые считают по кадастру, дают возможность платить гражданам только 20% от суммы налога, второй - 40%, третий - 60%, четвёртый - 80% и только пятый и все последующие годы - 100%.
Минэкономразвития приводит такой пример: владелец столичной квартиры в 50 кв. м по инвентаризационной стоимости платил бы 1720 руб., а с кадастровой теперь должен отдать 6 тыс. руб.
«Очень много жалоб на кадастровые ошибки и завышение стоимости квартир, дач и земельных участков. Оспаривать их сложно, но можно, - говорит Марина Емельянцева.
И делать это лучше после уплаты налога, а не наоборот. Сначала стоит обратиться в спецкомиссию по оспариванию кадастровой стоимости при региональном Росреестре. Если там не получится добиться правды, придётся обращаться в суд».
Как получить льготу?
«Имущественные налоги можно не платить лишь в одном случае - если вы относитесь к льготной категории, - говорит адвокат Василий Урсул. - Список федеральных льготников по налогу на имущество местные власти имеют право расширить, а также освободить людей дополнительно от земельного и транспортного налогов.
Какие налоги мы платим и куда они идут?
До 1 декабря жители Алтайского края, как и всей страны, должны заплатить имущественные налоги. Это налог на имущество, налог на землю и транспортный налог.
Первые два налога являются местными, то есть они поступают в бюджет конкретного поселения, и руководство этой территории само принимает решение, куда потратить эти деньги. А вот транспортный налог является региональным, и собранные деньги поступают в бюджет края. Власти региона также могут потратить их на нужды, предусмотренные законом о бюджете.
Самой большой проблемой в ведомстве называют возросшую сумму налога на имущество. Впервые с 2012 года при его расчете применяется коэффициент-дефлятор.
— В среднем исчисленная по этому налогу сумма увеличилась в этом году на 25%. На это повлиял ряд факторов. Часть прироста дал коэффициент-дефлятор, а часть дала отмена льгот. К примеру, раньше пенсионеры были освобождены от уплаты налога на имущество вообще. Не имело значения, что им принадлежит: дом, гараж, квартира, кафе, автозаправка. А сейчас пенсионеры освобождаются только по одному жилому дому, по одной квартире, по одному гаражу или машиноместу. Все остальное, к примеру, коммерческая недвижимость, облагается налогом. Раньше дети переписывали на родителей недвижимость с целью ухода от налогов. Сейчас принцип налогообложения более справедливый. Если ты можешь иметь фабрику или завод, как-то ей распоряжаться и получать доход, плати налоги.
Если человек 1 декабря не заплатил имущественные налоги, то уже со следующего дня ежедневно начнут начислять пени. Система их начисления весьма сложная. Говоря официальным языком, каждый день на сумму задолженности будут начислять пеню, равную 1/300 ключевой ставки Центрального Банка РФ .
Далее в течение трех месяцев со 2 декабря налоговая инспекция направит должнику требование, в котором предложит оплатить долг до определенной даты. Если и этот документ должник проигнорирует, то в течение шести месяцев с предложенной должнику даты налоговая служба направит заявление в суд, который вынесет решение о взыскании.
— Бывают случаи, когда налогоплательщик не согласен с предъявленными ему требованиями. К примеру, в налоговой службе оказались некорректные базы данных о транспорте, имуществе или земле. Или человек не заявил о льготе. Возможно, он не получал уведомление. В любом случае все эти моменты рассматривает суд, — рассказывает Галина Суханова.
После получения судебного решения у налоговой службы есть три варианты действий:
1. Отнести его в службу судебных приставов, которая будет взыскивать долг своими, установленными законом методами.
2. Если долг меньше 25 тысяч рублей, можно отправить решение суда по месту работы должника. Работодатель обязан удержать сумму долга из зарплаты. Конечно, никто не будет полностью забирать весь доход человека. Есть практика удерживать не более 50%.
3. А можно предъявить решение суда в банк, и эти деньги уже без всяких ограничений будут списаны с расчетного счета. Кстати, этот метод применяется в Алтайском крае крайне редко.
— Лучше, конечно, добросовестным гражданам не забывать и пунктуально контролировать свои налоговые обязательства. Потом может возникнуть масса проблем. К примеру, должнику запретят выехать за рубеж, и узнает он об этом только тогда, когда придет в аэропорт.
Дата публикации: 16.08.2016 17:00 (архив)
Федеральная налоговая служба информирует, что в текущем году срок уплаты гражданами всех имущественных налогов: земельного, транспортного, налога на имущество физических лиц перенесен на конец года – 1 декабря.
Уплата налогов осуществляется налогоплательщиками на основании направленного налоговым органом налогового уведомления и платежных документов к нему или в электронном виде через онлайн сервис « ».
Так как в соответствии со статьей 52 Налогового кодекса Российской Федерации налоговое уведомление должно быть направлено в срок не позднее 30 рабочих дней до наступления срока уплаты налога, налоговые уведомления за 2015 год будут разосланы до 18 октября 2016 года.
В указанном налоговом периоде для всех категорий граждан, освобожденных полностью или частично от уплаты имущественных налогов, льготы сохранены. С полным перечнем льгот по имущественным налогам можно ознакомиться в разделе « ».
Правила исчисления земельного и транспортного налогов за 2015 год не менялись.
Налог на имущество физических лиц в этом году будет рассчитан исходя из двух вариантов налоговой базы: инвентаризационной или кадастровой стоимости объектов недвижимости. Решение о том, какая будет налоговая база, принимают администрации субъектов Российской Федерации до 2020 года. С 2015 года в 28 субъектах Российской Федерации в качестве налоговой базы установлена кадастровая стоимость.
В остальных регионах сохранился старый порядок исчисления налога на имущество физических лиц.
При этом, вне зависимости от того, какая на территории субъекта Российской Федерации применяется налоговая база, весь перечень категорий граждан, которые ранее освобождались от уплаты налога, сохранен (15 категорий: инвалиды I и II групп инвалидности и участники ВОВ и приравненные к ним, пенсионеры и т.д.).
Для всех остальных лиц, уплачивающих налог от кадастровой стоимости, предусмотрены вычеты (уменьшение налоговой базы) в отношении жилых объектов: 10, 20, 50 кв.метров, соответственно на комнату, квартиру, жилой дом.
Вычет предоставляется на каждый жилой объект: то есть если, например, в собственности две квартиры, налоговый вычет будет предоставлен при исчислении налога на каждую квартиру, при том – автоматически, без какого-либо заявления в налоговую инспекцию.
Таким образом, владельцы комнат до 10 кв. м., жилых домов до 50 кв. м. включительно налог уплачивать не будут.
Налоговые органы рассчитывают налог на основе данных Росреестра о кадастровой стоимости и органов местного самоуправления о ставках и льготах.
Ознакомиться с размером кадастровой стоимости своего имущества граждане могут на сайте Росреестра .
В случае несогласия с размером кадастровой оценки своего объекта недвижимости возможно обратиться в комиссию по рассмотрению споров, созданную в каждом регионе России, или в суд.
В случае, если оспаривание кадастровой стоимости произошло после уплаты налога, налоговый орган пересчитает величину налога и зачтет разницу в следующем году или вернет излишек налога плательщику по его заявлению.
Налоговым кодексом предусмотрен равномерный переход на налогообложение от кадастровой стоимости до 2020 года: в первый год налог будет исчислен с понижающим коэффициентом - 0,2, во второй - 0,4, в третий – 0,6, в четвертый - 0,8.
Полная сумма налога, рассчитанного от кадастровой стоимости объектов недвижимого имущества, будет оплачиваться гражданами только по истечении пять лет с момента принятия соответствующего решения органами власти субъекта Российской Федерации.
Для основной категории граждан более, чем в шесть раз снижены размеры предельных налоговых ставок. Если ранее максимальная ставка налога составляла 2%, то, в случае перехода на налог от кадастровой стоимости ставки не превышают 0,3% (жилые дома, комнаты, квартиры, гаражи, хозяйственные строения).
Детальную информацию о правилах исчисления и порядке уплаты имущественных налогов физическими лицами также можно получить в офисах налоговых органов, либо позвонив по единому телефону контакт-центра ФНС России 8-800-222-22-22.
